今年初終止發行股份購買吉林廣澤乳品股權后，妙可藍多（600882）曾表示改為以現金或其他方式收購。事隔近半年后，該筆交易終于重啟。

妙可藍多5月31日晚間公告，公司擬以6.01億元，收購控股股東內蒙蒙牛所持有的吉林省廣澤乳品科技有限公司（下稱“吉林廣澤乳品”）42.88%股權。交易完成后，公司將持有吉林廣澤乳品100%股權，吉林廣澤乳品將成為公司全資子公司。

妙可藍多產品

【資料圖】

圖片來源：妙可藍多官網

一、去年已籌劃收購

回溯原委，妙可藍多2022年7月14日晚間公告，公司擬通過非公開發行股份的方式購買交易對方內蒙蒙牛持有的吉林廣澤乳品42.88%股權。該次交易前，妙可藍多和內蒙蒙牛分別持有吉林廣澤乳品57.12%和42.88%的股份。該次交易完成后，上市公司將持有吉林廣澤乳品100%股權。

值得一提的是，此前一年，妙可藍多剛剛實施非公開發行股份募集資金，向內蒙蒙牛發行新股1.01億股，總股本增至5.16億股。正是在這次非公開發行股份實施完成后，妙可藍多的控股股東變更為內蒙蒙牛。

妙可藍多主營業務為以奶酪為核心的特色乳制品的研發、生產和銷售，同時也從事乳制品貿易業務和液態奶業務。近年來，妙可藍多在奶酪業務的銷售網絡、生產經驗、技術水平、人力資源等方面已經進行全面布局，當前“妙可藍多”品牌已成為國內市場排名靠前的國產品牌。

吉林廣澤乳品及其下屬企業主要從事以奶酪為核心的特色乳制品生產，是妙可藍多重要的奶酪產品生產運營主體。吉林廣澤乳品生產的主要產品包括奶酪棒、馬蘇里拉奶酪、奶酪片等奶酪產品。

按照妙可藍多規劃，購買吉林廣澤乳品股權可“改善上市公司層面對下屬各生產運營主體的統籌規劃安排能力”。

但今年1月13日，妙可藍多方面稱“由于受到疫情及資本市場波動等各方面客觀因素的影響，本次交易相關工作籌備時間超出了交易各方預期。經交易各方審慎考慮及溝通協商，決定終止本次交易。”

需要指出的是，雖然妙可藍多終止發行股份購買吉林廣澤乳品42.88%股權，但并不意味著就此放棄吉林廣澤乳品這部分股權。據公告介紹，后續相關方將就公司以現金或其他方式收購內蒙蒙牛持有的標的公司42.88%股權事項進行協商。

二、現金收購剩余股權

事隔近半年后，妙可藍多選擇現金收購吉林廣澤乳品剩余股權。

妙可藍多5月31日晚間公告，公司擬以6.01億元，收購控股股東內蒙蒙牛所持有的吉林省廣澤乳品科技有限公司42.88%股權。交易完成后，公司將持有吉林廣澤乳品100%股權，吉林廣澤乳品將成為公司全資子公司。

本次交易前，妙可藍多持有吉林廣澤乳品57.12%股權，并向吉林廣澤乳品提名了三名董事，內蒙蒙牛持有吉林廣澤乳品42.88%股權，并向吉林廣澤乳品提名了兩名董事。吉林廣澤乳品全資持有妙可藍多（天津）食品科技有限公司（簡稱“妙可食品”）和上海芝然乳品科技有限公司（簡稱“上海芝然”）股權，截至目前，妙可食品和上海芝然是公司重要的奶酪產品生產運營主體。

公告顯示，本次交易以評估值定價，截至評估基準日2022年6月30日，吉林廣澤乳品合并報表歸屬于母公司股東權益賬面值為9.66億元，評估值14.02億元，增值率45.12%。妙可藍多將使用自有或自籌資金支付收購價款，不會直接或間接使用募集資金。

業績方面，吉林廣澤乳品2022年和2023年一季度，分別實現營收13.79億元、3.17億元，同期凈利潤分別為8306.26萬元和2357.06萬元。

本次交易完成后，妙可藍多將全資持有吉林廣澤乳品股權，并間接全資控股妙可食品和上海芝然，消除與控股股東共同投資情況，增強對吉林廣澤乳品及其下屬公司的控制力和獨立決策權，提升吉林廣澤乳品經營管理效率，改善公司對下屬各生產運營主體的統籌規劃安排能力，進一步提升公司整體市場競爭力。同時，妙可藍多收購吉林廣澤乳品少數股東權益后，預計將增加公司歸屬于母公司股東的凈利潤，進一步提升公司盈利能力。

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